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비슷한 고민을 하고 계신가요?

실제 고객의 재산세금 상담과 신고 사례를 통해
혜봄이 어떻게 일하는지 확인해보세요.

추징되기 전에 준비합니다

양도 · 상속 · 증여 모두 신고로 끝나지 않습니다.

신고한 내용을 과세관청이 검토해 세액을 확정합니다. 세목에 따라 다르지만, 상속세는 신고기한으로부터 9개월 안에 확정하고 부과할 수 있는 기간이 10년이라 한참 뒤에 다시 들여다보는 경우도 있습니다.

그래서 저희는 신고 단계에서 나중에 쟁점이 될 수 있는 것을 먼저 챙깁니다.

양도는 필요경비 증빙과 비과세 요건, 증여는 재산 평가액과 10년 안의 사전증여 내역, 상속은 상속인과 피상속인 사이 10년치 거래내역입니다.

세 가지 모두 신고를 다수 진행했고, 그 과정에서 추가로 추징된 적은 없습니다.

How we work

저희가 일하는 방식

사례마다 다르지만, 일하는 방식은 늘 같습니다.

  • 01

    리스크를 먼저 말씀드립니다

    무리하게 유리한 방향으로 말씀드리기보다는, 이 방법에 어떤 위험이 있는지, 나중에 어디가 쟁점이 될 수 있는지 먼저 알려드립니다. 결정은 그다음입니다.

  • 02

    상담 단계에서 소명 자료까지 챙깁니다

    일이 생긴 뒤에 자료를 찾기 시작하면 대응할 수 있는 경우의 수가 줄어듭니다. 그래서 상담이나 신고 단계에서 먼저 말씀을 나누고, 근거가 될 자료를 함께 준비합니다. 예기치 못한 상황에서 소극적으로 대응하지 않기 위해서입니다.

  • 03

    쟁점이 될 사안을 미리 준비합니다

    과세관청에서 어느 부분을 쟁점으로 언급할지, 다수의 신고 경험이 있어 대체로 예상이 가능합니다. 실제로 예측한 사안을 쟁점으로 소명 요청이 옵니다. 저희가 미리 준비한 상황이므로 당황하실 일이 없습니다.

  • 04

    과세관청과도 대화로 풀어 갑니다

    과세관청도 결국 사람이 하는 일입니다. 저희는 담당자와 각을 세우기보다는 같은 자료를 함께 들여다보는 쪽을 택합니다. 설명해야 할 것은 정확히 설명하고, 납세자분에게 유리한 부분은 근거를 들어 차분하게 강조하여 얘기합니다. 근거가 분명하면 담당자도 납세자분에게 유리한 방향으로 받아들이는 경우가 많습니다. 그렇게 풀면 일이 길어지지 않습니다.

소중한 재산입니다

오랜 시간에 걸쳐 쌓아 오신 재산을 다루는 일입니다. 그 무게를 알기 때문에 저희 일로 여기고 들여다봅니다. 지나칠 수 있는 항목을 한 번 더 확인하고, 더 나은 방법과 순서가 없는지 끝까지 찾아보는 이유입니다.

Cases

혜봄이 직접 진행한 사례 일부

양도 · 증여 · 상속, 세목별로 어떤 점을 검토해 결과를 만들었는지 일부만 정리했습니다.

양도세

  1. 오피스텔 때문에 깨질 뻔한 1세대 1주택 비과세

    세금계산서를 발급하고 계셨지만 실제로는 임차인이 주택으로 쓰고 있었습니다. 매각 전에 확인해 주택으로 과세되는 것을 막고 비과세를 지켰습니다.

  2. 상속받은 상가를 팔 때 생긴 매매대금 배분 문제

    매각 대금을 지분대로 나누지 않으면 증여 문제가 생깁니다. 미리 감정평가를 받아 증여세를 최소로 하고 배분을 정리했습니다.

  3. 혼인으로 인한 비과세 — 실거주를 소명해 지킨 건

    혼인신고일을 확인해 비과세가 가능하다고 보았으나 등본 주소가 실제 거주지와 달랐습니다. 실거주 여부부터 확인해 신고했고, 세무서 조사에서 소명자료로 인정받았습니다.

  4. 개정 전에 처분해 지킨 특례

    우회양도 기간이 5년에서 10년으로 늘어나기 전이었습니다. 개정 전에 매도하도록 안내해 적용을 지켰습니다.

  5. 계산이 2천만 원 갈렸던 재건축 아파트

    같은 건을 두고 계산이 약 2천만 원 차이 났습니다. 법령 해석의 차이였고, 세무서에 근거와 계산 방법을 설명해 종결했습니다.

  6. 소득금액증명원 없이 받아낸 저가양수도

    1세대 1주택 임대소득이 비과세라 종합소득세를 신고한 적이 없어 취득세 단계에서 막혔습니다. 구청에 사정을 설명하고 대체 소명서를 작성해 인정받았습니다.

  7. 같은 해에 생긴 양도차손 활용

    여러 건을 양도하는 다주택자의 경우, 손실이 난 건과 이익이 난 건을 같은 해에 맞추어 세 부담을 줄였습니다.

  8. 장기일반민간임대주택 과세특례

    신고만 맡기러 오신 건이었습니다. 조세특례제한법 제97조의3 요건을 확인해 세액을 줄였습니다.

  9. 농어촌주택 취득자 과세특례

    조세특례제한법 제99조의4를 적용할 수 있다고 보고 검토해 세액을 줄였습니다.

  10. 토지거래허가구역을 반영한 매도 일정

    토지거래허가구역이라 당초 계획대로는 실행이 어려운 건이었습니다. 허가 절차에 걸리는 기간까지 반영해 매도 일정을 다시 잡았습니다.

  11. 거주주택 비과세와 상생임대주택을 함께

    두 제도를 같이 놓고 비교해 세 부담이 가장 적은 조합을 찾았습니다.

  12. 오피스텔 분양권의 주택 수 포함 여부

    주택 수에 들어가는지부터 확인해 잘못 신고될 뻔한 것을 막았습니다.

  13. 취득세 추가 납부를 먼저 안내해 막은 가산세

    일시적 2주택을 전제로 취득세를 1주택으로 내신 건이었습니다. 추가 납부가 필요하다고 보고 기한 안에 신고하도록 안내했습니다.

  14. 포괄양수도 등록임대주택 — 추징을 예상하고 반영한 경비

    취득세가 부과되지 않을 것이라는 안내를 받고 오셨지만 추징될 것으로 보았습니다. 납부서를 받아 달라고 요청했고, 석 달 뒤 받은 납부서를 양도세 경비에 반영해 일부 환급받았습니다.

  15. 비거주자의 국내 부동산 양도

    비거주자는 절차를 모르는 경우가 많습니다. 양도신고와 부동산양도신고확인서 세무서 발급까지 대신 처리해 드립니다.

  16. 다주택자의 매도 순서

    어떤 주택을 먼저 파느냐에 따라 세금이 달라집니다. 매도 전에 순서를 바꿔 가며 비교해 세 부담이 가장 적은 쪽을 찾았습니다.

  17. 고가주택(12억 초과) 양도

    비과세 안분과 장기보유특별공제 적용을 검토해 예상 세액을 확정했습니다.

상속세

  1. 10년치 거래내역을 먼저 봐서 막은 세무조사

    상속인과 피상속인 사이 10년치 거래내역을 신고 단계에서 분석해 추정상속재산과 사전증여 쟁점을 미리 정리했습니다.

  2. 신고하지 않았던 건을 재결정받아 줄인 양도세

    배우자 공제로 세금이 없다고 보아 신고하지 않으셨는데, 상속받은 토지를 팔 때 양도세가 크게 나왔습니다. 이미 결정이 난 뒤였지만 상속 당시 감정 자료로 재결정을 받아 양도세를 줄였습니다.

  3. 6개월 안의 양도계약을 시가로 — 약 6천만 원 절세

    상속 후 6개월 안에 양도계약이 체결되어 그 금액이 시가가 되었습니다. 양도세보다 상속세의 세율 구간이 낮고 공제가 커서 유리한 건이었습니다.

  4. 평가심의위원회로 인정받은 시가

    평가기간이 지난 매매가액을 시가로 인정받았습니다. 시가와 기준시가의 차이가 4억 원이었고, 신청하지 않았다면 기준시가로 잡혀 양도차익이 커졌을 건입니다.

  5. 단기재상속 세액공제 — 1.09억 원

    1차 상속 후 짧은 기간에 2차 상속이 이어진 건에 단기재상속 세액공제를 적용했습니다.

  6. 증여세 없이 정리한 단독상속

    상속인이 여럿인데 한 분이 지분 전부를, 나머지는 현금을 원하셨습니다. 협의분할 내용대로 되지 않으면 증여가 생기므로 지분 포기와 대가 지급 구조로 정리했습니다.

  7. 동거주택 상속공제 — 청약 때문에 달라졌던 주소

    10년 계속 동거가 요건인데 자녀분이 청약 때문에 중간에 주소를 옮기셨습니다. 실거주를 소명해 6억 원 공제를 인정받았습니다.

  8. 감정평가 뒤 맞교환으로 올린 취득가액

    상속 때 감정평가로 아파트 가액을 올려 두고, 다른 가족이 가진 아파트와 맞교환했습니다. 그대로 매매했다면 양도차익이 컸을 건입니다.

  9. 상속세만 신고되고 빠져 있던 고인의 종합소득세

    고인의 배당소득이 3억 원이 넘는데 종합소득세가 신고되지 않은 건이었습니다. 종합소득세를 신고하고 그 세금을 상속세 채무로 공제받아 상속세를 환급받았습니다.

  10. 배우자 상속공제와 협의분할서

    협의분할서가 핵심입니다. 금융재산과 부동산 모두 미리 작성해 공제를 지켰습니다.

  11. 명의가 다른 고인의 채무

    명의는 고인의 것이 아니었지만 실제로는 고인의 채무였습니다. 적극적으로 소명해 인정받았습니다.

  12. 일괄공제보다 유리했던 인적공제 조합

    가족 구성에 따라 일괄공제보다 인적공제를 조합하는 편이 나은 경우가 있습니다.

  13. 사망 전 인출금 — 추정상속재산 소명

    돌아가시기 전 계좌에서 빠져나간 금액의 사용처를 정리해 추정상속재산 과세를 막았습니다.

  14. 감정평가를 활용한 신고

    상속세가 공제 범위 안이라면 감정평가로 평가액을 올려 두는 편이 나중 양도소득세에서 유리합니다.

  15. 상속주택 종합부동산세 합산배제

    상속주택의 주택 수 합산배제를 신청해 종합부동산세를 줄였습니다.

  16. 비거주자 피상속인의 상속

    국내 재산만 과세되지만 일괄공제를 쓸 수 없습니다. 적용 가능한 공제를 다시 짜서 신고했습니다.

  17. 납세자 권리구제 절차

    과세전적부심사와 불복 절차를 활용해 세액을 줄였습니다.

증여세

  1. 상담 목적부터 다시 본 건 — 건강보험 피부양자

    아파트 증여를 상담하러 오셨는데 원인은 보유하신 토지였습니다. 지목이 답이라 경작할 분에게만 넘길 수 있어 현실적으로 어려웠고, 피부양자 요건을 다시 확인해 아파트 지분을 넘기는 쪽으로 정했습니다.

  2. 선도지구 지정 발표 직후의 증여

    가격이 계속 오를 상황이었습니다. 발표 직후 증여해 적정한 시가로 신고하고, 연부연납으로 납부 자금을 나눴습니다.

  3. 혼인 · 출산 증여재산공제와 저가양수도를 함께

    두 가지를 같이 써서 세 부담을 낮추고 자녀에게 넘기는 구조를 짰습니다.

  4. 부담부증여 검토

    채무를 함께 넘길 때의 증여세와 양도소득세를 합산해 비교하고 방향을 정했습니다.

  5. 10년 합산을 보고 나눈 증여 시기

    기존 증여 내역을 정리해 공제 한도 안에서 시기와 금액을 나눴습니다.

  6. 가족 간 금전거래, 증여로 보지 않으려면

    차용증만으로는 부족합니다. 이자 지급과 상환 내역이 실제로 남아야 합니다.

  7. 취득자금 출처 소명

    부동산 취득자금의 출처를 정리해 증여 추정 과세에 대응했습니다.

  8. 증여재산 평가 기준 검토

    시가 · 감정평가 · 기준시가 중 어느 기준을 적용할지 검토해 세액을 확정했습니다.

  9. 손자녀 증여, 할증해도 유리할 때

    세대생략 할증과 한 세대를 건너뛰어 줄어드는 세금을 비교해 방향을 정했습니다.

  10. 증여 후 양도까지 함께 계산합니다

    증여만 보면 세금이 적어 보여도, 10년 안에 파시면 이월과세로 되돌아옵니다. 넘기실 때와 파실 때를 함께 계산해 비교합니다.

  11. 증여세만이 아니라 취득세까지

    증여세만 보고 정하면 취득세에서 달라집니다. 시가인정액 기준과 증여 취득세율까지 넣어 총액으로 비교해 드립니다.

  12. 증여를 되돌릴 수 있는 기간

    신고기한 안에 돌려받으면 처음부터 없던 것으로 보는 경우가 있습니다. 기간과 재산의 종류에 따라 달라지므로 먼저 확인합니다.

  13. 비거주자에게 한 증여

    받는 분이 비거주자면 증여재산공제를 쓸 수 없습니다. 증여자의 연대납세의무까지 함께 검토했습니다.

  14. 자녀에게 집을 주는 가장 유리한 방법

    증여 · 저가양도 · 1세대 1주택 비과세를 함께 놓고 비교해 세 부담이 가장 적은 방법을 찾았습니다.

  15. 현금과 부동산, 무엇을 증여할까

    같은 가치라도 무엇을 넘기느냐에 따라 세금이 달라집니다. 두 가지를 놓고 비교합니다.

  16. 부동산 일부 지분 증여

    지분 단위로 나누어 증여세 부담을 분산하고, 이후 양도까지 함께 설계했습니다.

  17. 자녀 명의 예금 · 보험의 증여 시점

    언제 증여한 것으로 보느냐에 따라 결과가 달라집니다. 입금 시점과 자금 출처를 정리해 판단합니다.

※ 진행한 사례 중 일부이며, 개인정보를 제외하고 재구성했습니다. 결과는 개별 사안의 사실관계에 따라 달라질 수 있습니다.

Scope

다뤄 본 대표적인 상속재산과 채무

종류마다 평가 방법과 챙겨야 할 자료가 다릅니다. 아래는 그동안 신고하며 다뤄 본 것들입니다.

부동산아파트 · 다세대 · 다가구주택 · 상가주택 · 단독주택 · 토지(지목별) · 분양권 · 조합원입주권 등
금융재산예금 · 적금 · 보험 · 연금보험 · 공무원연금 · 퇴직금 · 퇴직연금 · 개인연금 · 상한제 초과금 · 단체상해보험 · 종신보험 · 국외예금 · 비상장주식 · 상장주식 · 금융채권 · 임차보증금 등
그 밖자동차 · 콘도회원권 · 골프회원권 · 무기명회원권 · 영업권 · 특허권 · 상표권 · 저작권 · 서화 · 골동품 · 가상자산 등
상속채무임대보증금 · 개인 채무 · 가족 간 채무 등
전국 상담 가능

거리가 멀어도 전국 어디서나
비대면 상담이 가능합니다.

사무실 방문 없이 상담부터 신고 및 조사대응까지 함께 합니다.
사안에 따라 방문 · 출장 상담도 가능하며, 지역과 일정은 협의합니다.