상속재산 파악
부동산과 금융재산은 물론 보험금 · 퇴직금까지 누락 없이 확인해야 합니다.
Focus
성남 상속세, 결과를 가르는 세 가지
사전증여 합산
상속 전 10년간의 증여와 예금 인출까지 확인해 합산 여부를 검토합니다.
공제 조합
일괄공제, 배우자공제, 동거주택 상속공제를 조합해 유리한 쪽을 찾습니다.
Access
성남에서 오시는 길
사무실이 성남시 분당구에 있습니다. 성남 전역에서 차량 30분 이내입니다.
사무실
경기 성남시 분당구 돌마로 68 분당프라자 703-1호
방문이 어려우시면 전화 · 온라인 비대면 상담도 같은 기준으로 진행됩니다. 사안에 따라 사업장 방문 · 출장 상담도 가능하며, 지역과 일정은 협의합니다.
Area
성남에서 상속세가 걸리는 자리
분당 · 판교의 신도시 아파트와 수정 · 중원 원도심 재개발, 위례까지 한 도시 안에서 재산 사정이 크게 다릅니다.
원도심 재개발 구역은 단계부터 봅니다
관리처분계획 인가 전이면 집으로, 인가 뒤면 조합원입주권으로 상속받습니다. 평가 방법과 나중 세금이 둘 다 달라집니다.
오래된 주택은 감정평가를 먼저 봅니다
수정 · 중원의 오래된 단독 · 다가구는 공시가격이 시세보다 크게 낮은 경우가 많아, 나중에 팔 계획이면 감정평가가 유리할 수 있습니다.
상속주택과 원래 살던 집
부모님 집을 상속받아 두 채가 돼도 원래 살던 집은 비과세를 받을 수 있습니다. 다만 상속받은 집을 먼저 팔면 이 특례를 쓸 수 없습니다.
Link
하나만 보면 틀어집니다
상속세만 따로 보면 다른 세금에서 되돌아옵니다.
평가액이 나중 양도의 취득가액이 됩니다
상속세가 공제 범위 안에 들어온다면, 감정평가로 평가액을 올려 두는 편이 몇 해 뒤 양도소득세에서 훨씬 유리합니다. 상속세는 어차피 나오지 않는데 취득가액만 올라갑니다.
10년 안의 증여는 합산됩니다
미리 증여해 두었더라도 돌아가신 날부터 10년 안이면 상속재산에 더해집니다. 상속인이 아닌 사람에게 준 것은 5년입니다.
상속주택을 팔 때
상속받은 집은 그 집의 양도소득세뿐 아니라 다른 집의 비과세 판정에도 함께 영향을 줍니다.
특히 부동산은 양도까지 함께 고민해야 합니다
상속세 신고에서 정한 상속재산 평가액이, 나중에 그 부동산을 팔 때 양도소득세의 취득가액이 되기 때문입니다.
① 구조는 이렇습니다
상속세 신고
상속재산 평가액5억원
상속공제 (가정)− 5억원
과세표준0원
상속세0원
그대로
넘어갑니다
넘어갑니다
나중에 팔 때
양도가액6억원
취득가액5억원
양도차익1억원
양도소득세양도차익 기준
상속공제는 일괄공제 5억원만 적용한다고 가정했습니다.
상속재산 평가액이 공제 범위 안이라 상속세는 0원인데, 그 평가액이 그대로 양도소득세의 취득가액이 됩니다.
② 그래서 이렇게 달라집니다
같은 집을 상속받아 나중에 6억원에 판다고 가정했습니다.
| 기준시가로 신고 | 감정평가로 신고 | |
|---|---|---|
| 상속세 신고 | ||
| 상속재산 평가액 | 3억 5천만원 | 5억원 |
| 상속세 | 0원 | 0원 |
| 나중에 팔 때 | ||
| 취득가액 | 3억 5천만원 | 5억원 |
| 양도차익 | 2억 5천만원 | 1억원 |
| 드는 비용 | 없음 | 감정수수료 |
상속세는 어느 쪽이든 공제 범위 안이라 0원인데, 양도차익에서만 1억 5천만원 차이가 납니다. 여기에 적용되는 양도소득세 세율이 높은 구간이라면 세제적으로 더 불리해질 수 있습니다.
다만 감정평가가 늘 유리한 것은 아니므로, 상속세와 양도소득세를 함께 계산해 비교해야 합니다. 위 금액은 이해를 돕기 위한 예시이며 실제는 사안마다 다릅니다.
세율은 이렇습니다
상속재산에서 공제를 뺀 금액이 과세표준입니다. 산출세액은 과세표준에 세율을 곱한 뒤 누진공제를 뺀 금액입니다.
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1억원 이하 | 10% | — |
| 1억원 초과 ~ 5억원 이하 | 20% | 1,000만원 |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 30% | 6,000만원 |
| 10억원 초과 ~ 30억원 이하 | 40% | 1억 6,000만원 |
| 30억원 초과 | 50% | 4억 6,000만원 |
2026년 10월 기준 현행 세율입니다. 세법이 바뀌면 달라질 수 있습니다.
Ready
상담 전에 챙겨 두면 빨라집니다
- 돌아가신 날부터 거슬러 10년 안의 증여 내역 (상속인이 아니면 5년)
- 부동산 · 금융재산 · 보험금 · 퇴직금까지 빠짐없이
- 피상속인 명의 계좌의 최근 인출 내역
- 배우자가 계신지, 실제로 얼마를 받으실지
- 상속인이 피상속인과 같이 살았는지 (동거주택 상속공제)
- 채무와 장례비 증빙
- 상속받은 부동산을 파실 계획이 있는지
Q & A
성남 상속세 자주 묻는 질문
Q. 상속세는 얼마부터 내나요?
배우자가 계시면 10억원, 안 계시면 5억원 정도를 흔히 기준선으로 이야기합니다. 다만 재산 구성과 적용되는 공제에 따라 달라지므로 실제로는 계산해 봐야 합니다.
Q. 신고기한은 언제까지인가요?
돌아가신 날이 속한 달의 말일부터 6개월입니다. 상속인이 외국에 사는 경우에는 더 깁니다.
Q. 미리 증여하면 상속세를 줄일 수 있나요?
10년이 지나야 합산에서 빠집니다. 10년 안이면 상속재산에 더해져 효과가 없습니다.
Q. 감정평가를 꼭 해야 하나요?
기준시가로 신고하면 상속세는 줄지만 나중에 팔 때 양도소득세가 늘어납니다. 상속세가 나오지 않는 구간이라면 감정평가가 유리한 경우가 많습니다.
Q. 상속세를 한 번에 낼 수 없으면 어떻게 하나요?
나누어 내는 연부연납과 부동산 등으로 내는 물납이 있습니다. 요건과 담보가 필요합니다.
위 내용은 일반적인 기준이며 실제 적용은 개별 사안에 따라 달라집니다. 게시 시점의 세법을 기준으로 작성했습니다.
How we work
저희가 일하는 방식
사례마다 다르지만, 일하는 방식은 늘 같습니다.
- 01
리스크를 먼저 말씀드립니다
무리하게 유리한 방향으로 말씀드리기보다는, 이 방법에 어떤 위험이 있는지, 나중에 어디가 쟁점이 될 수 있는지 먼저 알려드립니다. 결정은 그다음입니다.
- 02
상담 단계에서 소명 자료까지 챙깁니다
일이 생긴 뒤에 자료를 찾기 시작하면 대응할 수 있는 경우의 수가 줄어듭니다. 그래서 상담이나 신고 단계에서 먼저 말씀을 나누고, 근거가 될 자료를 함께 준비합니다. 예기치 못한 상황에서 소극적으로 대응하지 않기 위해서입니다.
- 03
쟁점이 될 사안을 미리 준비합니다
과세관청에서 어느 부분을 쟁점으로 언급할지, 다수의 신고 경험이 있어 대체로 예상이 가능합니다. 실제로 예측한 사안을 쟁점으로 소명 요청이 옵니다. 저희가 미리 준비한 상황이므로 당황하실 일이 없습니다.
- 04
과세관청과도 대화로 풀어 갑니다
과세관청도 결국 사람이 하는 일입니다. 저희는 담당자와 각을 세우기보다는 같은 자료를 함께 들여다보는 쪽을 택합니다. 설명해야 할 것은 정확히 설명하고, 납세자분에게 유리한 부분은 근거를 들어 차분하게 강조하여 얘기합니다. 근거가 분명하면 담당자도 납세자분에게 유리한 방향으로 받아들이는 경우가 많습니다. 그렇게 풀면 일이 길어지지 않습니다.
소중한 재산입니다
오랜 시간에 걸쳐 쌓아 오신 재산을 다루는 일입니다. 그 무게를 알기 때문에 저희 일로 여기고 들여다봅니다. 지나칠 수 있는 항목을 한 번 더 확인하고, 더 나은 방법과 순서가 없는지 끝까지 찾아보는 이유입니다.
전국 상담 가능
거리가 멀어도 전국 어디서나
거리가 멀어도 전국 어디서나
비대면 상담이 가능합니다.
사무실 방문 없이 상담부터 신고 및 조사대응까지 함께 합니다.
사안에 따라 방문 · 출장 상담도 가능하며, 지역과 일정은 협의합니다.